意大利银行卡新规出炉,做生意的华人要注意了!

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说明了欧盟要严打逃税的决心







据意媒综合报道,从2024 年 1 月 1 日起,欧盟电子支付信息系统(Cesop)将在各个成员国正式启用。这里面当然也包括意大利。


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欧盟成员国统一收集银行文件,传输、交换和存储支付数据,传输到欧盟电子支付信息系统(Cesop ),目的就是为了打击逃税。



该项系统于2020年正式通过欧盟议会的提议,并拟于2024年1月1日正式上线。


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Cesop是欧盟检测违规交易行为的一种分析工具,能提高增值税收集保存的有效性,特别是在电子商务领域。



所采取的措施主要是具有打击逃税的功能,旨在打击各国消费者跨境销售商品和服务时的欺诈行为。如今电子商务的发展迅速,逃税漏税的行为日益增多。


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跨境支付的定义:当付款人位于一个成员国,而收款人位于另一个成员国、第三领土或第三国时,付款应被视为跨境付款。



考虑到征收对销售目的地的税收,消费成员国必须拥有足够的工具来检测和控制此类欺诈业务,于是Cesop系统将上线。



该系统将从成员国行政部门收集数据,以创建一个全面的数据库,记录欧盟内部和与第三国的所有跨境交易,各成员国将能够在严格定义的规则下使用这些数据库。


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目前,欧盟消费者的大多数网上购物都是通过支付服务提供商(Psp)进行支付。支付服务提供商是参与支付交易的商户、收单银行和信用电路之间的中介机构。



上述流程涉及识别付款接收人、金额、日期和来源国的准确信息。这些信息对于税务机关侦查追查逃税的企业非常重要。



欧洲法规对 Psp 施加了义务。这些指令将通过意大利政府制定的立法令来实施。


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增值税法令将包括支付服务提供商必须保留与支付服务相关的信息,并随后传输给税务局。如果他们不履行这些义务,将会面临处罚。



保存记录的义务涉及每个季度内进行的跨境支付的受益人,但只适用于在同一时间段内向同一人提供超过25笔跨境支付服务的支付服务提供商。



国内银行、外国银行分行、信贷机构、支付机构和信用合作社必须保存、存储跨境支付记录并将其发送给国家税务局局长。


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另外要注意的是,Cesop系统的最长可以追溯5年之内的数据。



根据法规草案内容,该新法规将于2024年1月1日正式生效,而平台运营商需在2024年第一季度(4月30日)结束前提交第一份Cesop报告。





目前意大利银行所有账号的存、取、汇、收款都在税务部门的监控之下。



而这个新的Cesop系统更说明了欧盟要严打逃税的决心。做境外生意,跨境电商,频繁转账往来的人要当心了,合法合规是永远的门槛。





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文案,编辑:MOONY

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